La réponse la plus simple est oui : les revenus de la Sécurité sociale sont généralement imposables au niveau fédéral, mais le fait que vous deviez ou non payer des impôts sur vos prestations de Sécurité sociale dépend de votre niveau de revenu. Si vous disposez d’autres sources de revenus de retraite, comme un 401(k) ou un emploi à temps partiel, vous devez vous attendre à payer des impôts sur vos prestations de sécurité sociale. Cependant, si vous comptez uniquement sur vos chèques de sécurité sociale, vous ne paierez probablement pas d’impôts sur vos prestations. Les lois des États varient en ce qui concerne la taxation de la sécurité sociale. Quoi qu’il en soit, c’est une bonne idée de travailler avec un conseiller financier pour vous aider à comprendre comment les différentes sources de revenu de retraite sont imposées.
Mes revenus de sécurité sociale sont-ils imposables ?
Selon l’IRS, le moyen rapide de savoir si vous payez des impôts sur vos revenus de sécurité sociale est de prélever la moitié de vos prestations de sécurité sociale et d’ajouter ce montant à tous vos autres revenus, y compris les intérêts non imposables. Ce nombre est appelé votre revenu combiné (revenu combiné = revenu brut ajusté (AGI) + intérêts non imposables + la moitié de vos prestations de sécurité sociale).
Si votre revenu combiné dépasse une certaine limite (l’IRS appelle cette limite le montant de base), vous devrez payer au moins une partie de l’impôt.
La limite est de 25 000 $ si vous êtes un déclarant célibataire, un chef de famille ou une veuve ou un veuf admissible avec un enfant à charge. La limite pour les déclarants conjoints est de 32 000 $. Si vous êtes mariés séparément, vous devrez probablement payer des impôts sur vos revenus de sécurité sociale.
Calcul de votre impôt sur le revenu pour la sécurité sociale
Si vos revenus de Sécurité Sociale sont imposables, le montant que vous payez en impôts dépend de votre revenu total de retraite cumulé. Cependant, vous ne payez jamais d’impôts sur plus de 85 % de vos revenus de sécurité sociale. Si vous déposez votre déclaration en tant que particulier avec un revenu total inférieur à 25 000 $, vous n’aurez pas à payer d’impôts sur vos prestations de sécurité sociale en 2021, selon la Social Security Administration.
Pour l’année fiscale 2021 (que vous produisez en 2022), les particuliers déclarants avec un revenu combiné de 25 000 $ à 34 000 $ doivent payer des impôts sur le revenu jusqu’à 50 % de leurs prestations de sécurité sociale. Si votre revenu combiné est supérieur à 34 000 $, vous paierez des impôts jusqu’à 85 % de vos prestations de sécurité sociale.
Pour les couples mariés déclarant conjointement, vous paierez des impôts jusqu’à 50 % de vos revenus de sécurité sociale si vous avez un revenu combiné de 32 000 $ à 44 000 $. Si votre revenu combiné dépasse 44 000 $, vous pouvez vous attendre à payer des impôts jusqu’à 85 % de vos prestations de sécurité sociale.
Si 50 % de vos prestations sont imposables, le montant exact que vous incluez dans votre revenu imposable (c’est-à-dire sur votre formulaire 1040) sera le moindre entre a) la moitié de vos prestations annuelles de sécurité sociale ou b) la moitié de la différence entre votre revenu combiné et le montant de base de l’IRS.
Regardons un exemple. Supposons que vous soyez un déclarant unique et que vous receviez une prestation mensuelle de 1 543 $, ce qui correspond à la prestation moyenne après l’augmentation du coût de la vie en janvier 2021. Votre prestation annuelle totale serait de 18 516 $. La moitié de ce montant équivaudrait à 9 258 $. Supposons alors que vous disposiez d’un revenu commun de 30 000 €. La différence entre votre revenu combiné et votre montant de base (qui est de 25 000 $ pour les particuliers) est de 5 000 $. Ainsi, le montant imposable que vous inscririez sur votre formulaire d’impôt fédéral sur le revenu est de 5 000 $, car cela représente moins de la moitié de votre prestation annuelle de sécurité sociale.
L’exemple ci-dessus concerne une personne qui paie des impôts sur 50 % de ses prestations de sécurité sociale. Les choses se compliquent si vous payez des impôts sur 85 % de vos prestations. Cependant, l’IRS aide les contribuables en leur fournissant un logiciel et une feuille de calcul pour calculer l’impôt à payer sur la sécurité sociale.
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Comment déclarer vos revenus de sécurité sociale sur vos impôts fédéraux
Une fois que vous aurez calculé le montant de vos revenus imposables de Sécurité Sociale, vous devrez inscrire ce montant sur votre déclaration d’impôt sur le revenu. Heureusement, cette partie est simple. Tout d’abord, trouvez le montant total de vos prestations. Celui-ci se trouve dans la case 3 de votre formulaire SSA-1099. Ensuite, sur le formulaire 1040, inscrivez le montant total de vos prestations de sécurité sociale sur la ligne 5a et le montant imposable sur la ligne 5b.
Veuillez noter que si vous produisez ou modifiez une déclaration de revenus pour l’année fiscale 2017 ou antérieure, vous devrez produire le formulaire 1040-A ou 1040. Le 1040-EZ de 2017 ne vous permettait pas de déclarer vos revenus de sécurité sociale.
Simplifiez vos cotisations de sécurité sociale
Votre employeur a probablement retenu des charges sociales sur votre salaire pendant vos heures de travail. Si vous gagnez suffisamment pour payer des impôts fédéraux sur le revenu à la retraite, vous devez également retenir des impôts sur votre revenu mensuel.
Pour retenir les impôts sur vos prestations de sécurité sociale, vous devez remplir le formulaire W-4V (demande de retenue volontaire). Le formulaire ne comporte que sept lignes. Vous devrez saisir vos informations personnelles, puis choisir le montant de vos prestations que vous souhaitez retenir. Les seules options de retenue sont 7 %, 10 %, 12 % ou 22 % de votre prestation mensuelle. Après avoir rempli le formulaire, envoyez-le au bureau de la Social Security Administration (SSA) le plus proche ou remettez-le en personne.
Si vous préférez payer des retenues à la source plus exactes, vous pouvez choisir de déclarer des paiements d’impôts estimés au lieu de demander à la SSA de retenir les impôts. Les paiements estimés sont des paiements d’impôts que vous effectuez chaque trimestre sur des revenus sur lesquels un employeur n’est pas tenu de retenir d’impôt. Ainsi, si vous avez déjà gagné un revenu en tant que travailleur indépendant, vous connaissez peut-être déjà les paiements estimés.
En général, il est plus facile pour les retraités de demander au SSA de retenir leurs impôts. L’estimation des impôts est un peu plus compliquée et nécessite simplement que vous fassiez plus de travail tout au long de l’année. Cependant, vous devez prendre la décision en fonction de votre situation personnelle. Vous pouvez également changer de stratégie à tout moment en demandant au SSA de cesser les retenues à la source.
L’impact des Roth IRA
Si vous êtes préoccupé par votre charge fiscale sur le revenu à la retraite, envisagez d’épargner dans un Roth IRA. Un Roth IRA vous fera économiser de l’argent après impôt. Parce que vous payez des impôts sur l’argent avant de le cotiser à votre Roth IRA, vous ne payez pas d’impôts lorsque vous retirez vos cotisations. Vous n’êtes pas non plus obligé de retirer de l’argent selon un calendrier précis après votre retraite. Cela diffère des plans IRA et 401(k) traditionnels, qui vous obligent à commencer à retirer des fonds une fois que vous atteignez 72 ans, ou 70,5 ans si vous êtes né avant le 1er juillet 1949.
Ainsi, lorsque vous calculez votre revenu combiné aux fins de l’impôt sur la sécurité sociale, vos retraits d’un Roth IRA ne comptent pas dans ce revenu. Cela pourrait faire d’un Roth IRA un excellent moyen d’augmenter votre revenu de retraite sans augmenter vos impôts à la retraite.
Une autre chose à noter est que de nombreux régimes de retraite permettent aux personnes âgées de 50 ans ou plus de verser des cotisations annuelles de rattrapage. Vous pouvez verser une cotisation de rattrapage pouvant aller jusqu’à 1 000 €. Ceux-ci doivent être déposés au plus tard à la date d’échéance de votre déclaration fiscale. Vous avez jusqu’au 15 avril 2022 pour appliquer la contribution de rattrapage de 1 000 $ au total de votre contribution Roth IRA 2021.
Impôts de l’État sur les prestations de sécurité sociale
Tout ce dont nous avons discuté ci-dessus concerne vos impôts fédéraux sur le revenu. Selon l’endroit où vous habitez, vous devrez peut-être également payer des impôts sur le revenu.
Douze États perçoivent des impôts sur au moins une partie des revenus de la sécurité sociale. Deux de ces États (le Minnesota et l’Utah) suivent les mêmes règles fiscales que le gouvernement fédéral. Ainsi, si vous vivez dans l’un de ces deux États, vous paierez les taux d’imposition sur le revenu habituels de l’État sur tous vos avantages imposables (c’est-à-dire jusqu’à 85 % de vos avantages).
Les autres États suivent également les règles fédérales, mais offrent des déductions ou exemptions en fonction de votre âge ou de vos revenus. Ainsi, dans ces neuf États, vous ne paierez probablement pas d’impôt sur la totalité du montant imposable.
Les 38 autres États (plus Washington, DC) n’imposent pas les revenus de la sécurité sociale.
Impôts de l’État sur les prestations de sécurité sociale
Imposé selon les règles fédérales : Minnesota, Utah
Partiellement imposé (exonérations de revenus et d’âge) : Colorado, Connecticut, Kansas, Missouri, Montana, Nebraska, Nouveau-Mexique, Rhode Island, Vermont, Virginie occidentale
Pas d’impôt d’État sur les prestations de sécurité sociale : Alabama, Alaska, Arizona, Arkansas, Californie, Delaware, District de Columbia, Floride, Géorgie, Hawaï, Idaho, Illinois, Indiana, Iowa, Kentucky, Louisiane, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Nevada, New Hampshire, Nouveau Jersey, New York, Caroline du Nord, Dakota du Nord, Ohio, Oklahoma, Oregon, Pennsylvanie, Caroline du Sud, Dakota du Sud, Tennessee, Texas, Virginie, Washington, Wisconsin, Wyoming
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En bref
Nous voulons tous payer le moins d’impôts possible. Cela est particulièrement vrai à la retraite, lorsque la plupart d’entre nous disposent d’un montant fixe d’épargne. Mais n’oubliez pas que si vous disposez d’un revenu de retraite suffisant pour payer des impôts sur les prestations de sécurité sociale, vous êtes probablement en bonne santé financière. Cela signifie que vous disposez de revenus provenant d’autres sources et que vous ne dépendez pas entièrement de la sécurité sociale pour subvenir à vos besoins.
Vous pouvez également économiser sur vos impôts après la retraite simplement en ayant un plan. Aidez-vous à préparer votre retraite en élaborant un plan financier avec un conseiller financier.
Conseils pour économiser des impôts pendant votre retraite
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Les conseillers financiers peuvent fournir des conseils précieux et des informations sur les impôts des retraités. Trouver un conseiller financier qualifié ne doit pas être difficile. Trouver un conseiller financier qualifié ne doit pas être difficile. L’outil gratuit de SmartAsset vous met en contact avec jusqu’à trois conseillers financiers desservant votre région, et vous pouvez interroger gratuitement vos conseillers pour décider lequel vous convient le mieux. Si vous êtes prêt à trouver un conseiller qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers, commencez dès maintenant.
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Ce que vous payez en impôts pendant la retraite dépend de la mesure dans laquelle votre État est favorable à la retraite. Donc, si vous souhaitez réduire votre fardeau fiscal, envisagez de déménager dans un État où les impôts sur les retraités sont moins importants.
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Une autre façon d’épargner pour la retraite consiste à réduire la taille de votre maison. Déménager dans une maison plus petite peut réduire votre impôt foncier, mais aussi vos autres frais de logement.
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